Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg ngày 17/04/2023 của Thủ tướng Chính phủ về việc quy định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo chính thức có hiệu lực kể từ ngày 01/12/2023. Theo đó các cá nhân, tổ chức cần đặc biệt lưu ý đến trách nhiệm báo cáo với Ngân hàng Nhà nước khi phát sinh giao dịch từ 400 triệu đồng trở lên.
Cùng với thực tiễn về việc tăng trưởng các giao dịch không dùng tiền mặt và đa dạng các kênh thanh toán: Qua internet, điện thoại di động, QR code… Đây được coi là quy định nhằm kiểm soát và thắt chặt hơn nữa các giao dịch tài chính của cá nhân, tổ chức để kịp thời có biện pháp phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn, xử lý tổ chức, cá nhân có hành vi rửa tiền.
Một số nội dung chính:
1. Đối tượng có trách nhiệm báo cáo (Được quy định tại khoản 1, khoản 2, Điều 4 Luật Phòng chống rửa tiền năm 2022) bao gồm:
– Tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động: Nhận tiền gửi; cho vay; cho thuê tài chính; dịch vụ thanh toán; dịch vụ trung gian thanh toán; phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền; bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính;
– Cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ; môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán; quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán; kinh doanh bảo hiểm nhân thọ; đổi tiền;
– Tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động: Kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm trò chơi điện tử có thưởng; trò chơi trên mạng viễn thông, mạng Internet; casino; xổ số; đặt cược.
– Kinh doanh bất động sản, trừ hoạt động cho thuê, cho thuê lại bất động sản và dịch vụ tư vấn bất động sản; kinh doanh kim khí quý, đá quý; kinh doanh dịch vụ kế toán; cung cấp dịch vụ công chứng; cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, tổ chức hành nghề luật sư; cung cấp dịch vụ thành lập, quản lý, điều hành doanh nghiệp; cung cấp dịch vụ giám đốc, thư ký công ty cho bên thứ ba; cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.
2. Mẫu báo cáo
Phụ lục I: Mẫu báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2023/TT-NHNN ngày 28 tháng 7 năm 2023 hướng dẫn thực hiện một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền)
3. Thời điểm có hiệu lực thi hành
Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg có hiệu lực kể từ ngày 01/12/2023 thay thế Quyết định số 20/2013/QĐ-TTg ngày 18 tháng 4 năm 2013 của Thủ tướng Chính phủ quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.
Link văn bản pháp luật:
Quyết định số 11/2023/QĐ-TTg:
Luật Phòng, chống rửa tiền:
Thông tư số 09/2023/TT-NHNN: